Si eres dueño de un pequeño negocio en los Estados Unidos, es posible que hayas oído hablar de la Regla de Informes BOI. Esta es una nueva regulación que requiere que ciertas empresas informen información sobre sus propietarios beneficiarios a la Red de Control de Delitos Financieros (FinCEN).
En esencia, la Regla de Informes BOI está diseñada para ayudar a FinCEN y otras agencias a proteger el sistema financiero de los Estados Unidos contra el uso ilícito y proporcionar información esencial a las fuerzas del orden, reguladores e instituciones financieras para detectar y disuadir delitos financieros.
¿Qué es la Regla de Informes BOI?
La Regla de Informes BOI especifica quién debe presentar un informe de información sobre la propiedad beneficiosa (BOI), qué información debe ser informada y cuándo vence un informe. Un informe BOI es un documento que identifica a las personas que poseen o controlan en última instancia una empresa que presenta el informe.
Según la regla, una empresa que presenta informes es cualquier entidad que:
• Se crea mediante la presentación de un documento ante un secretario de estado o una oficina similar bajo la ley de un estado o tribu india; o
• Se forma bajo la ley de un país extranjero y se registra para hacer negocios en los Estados Unidos mediante la presentación de un documento ante un secretario de estado o una oficina similar bajo la ley de un estado o tribu india.
Sin embargo, existen muchas exenciones para ciertos tipos de entidades que ya están sujetas a regulaciones federales o estatales existentes, como bancos, cooperativas de crédito, compañías de seguros, empresas públicas, organizaciones benéficas e iglesias.
¿Qué es un Propietario Beneficiario?
Un propietario beneficiario es cualquier individuo que, directa o indirectamente, ya sea:
• Ejerce un control sustancial sobre una empresa que presenta informes; o
• Posee o controla al menos el 25% de los intereses de propiedad de una empresa que presenta informes.
Cuándo y Cómo Presentar un Informe BOI
Las empresas que presentan informes pueden presentar informes BOI a FinCEN a través de un portal en línea llamado Sistema de Presentación Electrónica BOI. FinCEN mantiene una base de datos segura y confidencial de la información informada.
La fecha límite para presentar un informe BOI depende de cuándo se formó o registró la empresa que presenta informes.
• Para empresas que se formaron o se registraron antes del 1 de enero de 2024, la fecha límite es el 31 de diciembre de 2024.
• Para empresas que se formaron o se registraron después del 1 de enero de 2024, la fecha límite es dentro de los 90 días posteriores a la fecha en que la registración de la empresa se hizo efectiva.
• Para empresas que se formaron o se registraron después del 1 de enero de 2025, la fecha límite es dentro de los 30 días posteriores a la fecha en que la registración de la empresa se hizo efectiva.
Por qué Deberías Preocuparte por la Regla de Informes BOI
Aunque la regla puede parecer molesta, es una regulación beneficiosa para las pequeñas empresas y la economía de los Estados Unidos en general. Al proporcionar a FinCEN información precisa y oportuna sobre los propietarios beneficiarios de las empresas que presentan informes, la regla:
• Mejorará la integridad y transparencia del sistema corporativo de los Estados Unidos y evitará el mal uso de empresas fantasma por parte de criminales y actores corruptos;
• Fortalecerá la seguridad nacional y el sistema financiero de los Estados Unidos y los protegerá de amenazas como el lavado de dinero, el financiamiento del terrorismo, la evasión fiscal y eludir sanciones;
• Facilitará la investigación y enjuiciamiento de delitos financieros y ayudará a las fuerzas del orden y reguladores a responsabilizar a las personas detrás de actividades ilícitas;
• Mejorará los procesos de cumplimiento y diligencia debida de las instituciones financieras y reducirá la carga y el costo de verificar la identidad y legitimidad de sus clientes; y
• Promoverá un campo de juego nivelado para empresas honestas y respetuosas de la ley, fomentando un entorno justo y competitivo para la innovación y el crecimiento.
Podemos Ayudarte
En Jurado & Associates, P.A., entendemos que la Regla de Informes BOI puede parecer compleja y confusa, especialmente para los dueños de pequeñas empresas que tienen tiempo y recursos limitados. Es por eso que estamos aquí para ayudarte a navegar por la regla y cumplirla de manera simple y eficiente.
Nos especializamos en derecho corporativo y comercial, con una amplia experiencia y experiencia en cumplimiento y presentación de informes de FinCEN.
Podemos ayudarte con:
• Determinar si tu empresa está sujeta a la regla o califica para una exención;
• Identificar y verificar a los propietarios beneficiarios y solicitantes de la empresa y recopilar la información requerida de ellos;
• Preparar y presentar tus informes BOI ante FinCEN
Estamos comprometidos a brindarte servicios legales de alta calidad y personalizados. Si estás interesado en nuestros servicios o tienes alguna pregunta, no dudes en contactarnos.
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Esperamos tener noticias tuyas y ayudarte con tus necesidades de cumplimiento de FinCEN.
